주요업무
[내부회계관리제도(ICFR)]
- 코스피 및 나스닥 상장사 내부회계관리제도 설계·운영 체계 고도화 및 정착 주도
· 전사적 수준 통제(ELC), 프로세스 레벨 통제(PLC), IT 일반통제(ITGC) 포함
- 재무보고 위험 식별 및 통제 설계/업데이트
· 업무흐름도(Flowchart), RCM(Risk Control Matrix), Key Control 정의 및 주기적 점검, 변화관리
- 설계 및 운영 효과성 테스트 수행
· 샘플링, 재수행·재계산 등 Test of Design / Test of Operating Effectiveness 수행
· 증빙 문서의 버전관리 및 보관정책 수립, 내부통제 포털 관리
- 통제 미비점 분석 및 개선관리
· 중요성 평가 및 개선계획 수립, 재테스트 포함 Follow-up 모니터링
- IT·정보보안 조직과의 협업 강화
· ERP 접근권한 및 분리통제, 변경관리, 인터페이스 통제 등 ITGC/ITAC 관련 통제 정비
· 시스템 스코핑, 자동통제 식별 및 운영평가 수행
- 외부감사인·자문사(회계법인) 대응 및 내부 보고자료 작성
· 감사위원회·이사회 보고용 내부회계 운영현황 자료 작성 및 리뷰
- 관리 효율화
· 수기작업 최소화를 위한 AI Tool 도입, 관리 플랫폼(솔루션) 고도화 등 ICFR 운영 효율 개선